2018
01-11

如何正确起草一份应收账款转让通知

由于现行法律法规并未对保理项下应收账款转让做特别要求，仍应适用《合同法》关于债权转让的规定，其中第八十条第一款规定：债权转让只有在通知债务人后才对债务人生效。但是对于通知的主体、内容及方式等，相关法律法规并未作进一步规定，因而，保理业务中，正确起草一份应收账款转让通知显得尤为重要。 一、通知的主体 根据合同法规定，由让与人亦即债权人作出应收账款转让通知的效力毋庸置疑，但关于能否由受让人.... 阅读全文

2018
01-11

应收账款质押与担保流程实务解析

一、应收账款质押办理流程 1. 质权人与出质人就应收账款质押签订质押合同 2. 登录中国人民银行征信中心动产融资统一登记系统，并注册为常用户 注：登记系统将其用户分为两类，一类为常用户，一类为普通用户。普通用户仅可以在登记系统上进行查询操作，而常用户既可以查询也可以进行应收账款质押登记。目前登记系统只允许机构注册为常用户，因此在实践操作上，个人作为质权人是无法在登记系统上进行应收.... 阅读全文

2018
01-11

保理业务中的“合格应收账款”法律问题分析

随着应收账款融资问题越来越受到大家的关注，商业保理业务发展的“风口”之势渐成。在实践中，由于市场环境的复杂性，很多保理商在开展应收账款融资业务时对一些问题是存在疑惑的，比如客户提供的业务标的“到底是不是应收账款？”“能不能做？”“什么样的应收账款可以做？”“实践中如何确认合格应收账款？”“有什么风险？”相信这些问题，也一直困扰着大家。本文上篇将主要对客户提供的业务标的“到底是不是应收账款？”“能不.... 阅读全文

2017
12-08

原创分享 | 田浩为：浅析国内保理的本质

我国没有对保理单独立法，因此也未能在法律上为保理定义。虽然如此，由于保理属于一种商业惯例及色彩浓厚的业务模式，故近代以来，域内外相关行业组织或管理部门对保理的定义在表述上虽有不同，但本质上并无差异。例如，《国际保理通则》对保理合同的定义是：“保理合同是指不论是否出于融资目的，供应商为实现应收账款分户管理、账款催收、防范坏账中的一项或多项功能，将已经或即将形成的应收账款转让给保理商的合同”。我国银监.... 阅读全文

2017
11-07

区分银行保理与商业保理的区别

在中国按照提供保理业务的机构一般分为银行保理与商业保理，单从提供保理业务的功能来看没有本质的区别，基本上都是以受让应收账款的融资服务为主。单从这个角度看在银行保理与商业保理就是竞争对手，企业要想更好的发展必须实行差异化经营才能立足。因为现在大多数商业保理企业的从业人员都具有银行从业经验，从而导致很多商业保理公司在客户准入、风险管理、业务操作等方面与银行保理无异，使商业保理处于不利地位，因此有必要对.... 阅读全文

2017
10-31

应收账款质押登记办法（新2017年版）

中国人民银行令〔2017〕第3号 根据《中华人民共和国物权法》等相关法律规定，中国人民银行对《应收账款质押登记办法》（中国人民银行令〔2007〕第4号发布）进行了修订，经2017年8月24日第8次行长办公会议通过，现予发布，自2017年12月1日起施行。 行　长  周小川  2017年10月25日   第一章 总 则 第一条 为规范应收账款质押登记，保护质押当事人和利.... 阅读全文

2017
10-27

关于审理前海蛇口自贸区内保理合同纠纷案件的裁判指引（试行）

（2016年12月22日本院2016年第11次法官大会讨论通过） ［第一章  总则］ 第一条【目的依据】为正确审理保理合同纠纷案件，统一办案标准和裁判尺度，促进保理行业健康有序发展，依据《中华人民共和国民法通则》《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国物权法》《中华人民共和国民事诉讼法》及相关司法解释，结合前海、蛇口自贸区审判实践，制定本裁判指引。 第二条【基本内涵】保理是指债权人将其现.... 阅读全文

2017
10-27

票据保理业务模式的实务分析

作者｜姜志强（诚泰融资租赁（上海）有限公司，微信号：13585736203） 一、问题的提出 目前，开展保理业务的机构不仅包括银行，还包括商务部门批准设立的非金融机构商业保理企业。该两类主体经营保理业务的法律结构、业务模式基本是一致的。在我国，保理业务尚未有单独的专门法律，主要通过行业主管部门的部门规章来规范。 根据《商业银行保理业务管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令.... 阅读全文

2017
10-27

商业保理合同纠纷管辖冲突问题之探讨 ——以法院司法判例为样本的分析

一、问题的提出：保理合同约定管辖与基础合同约定管辖冲突导致管辖权之争频发 （一）商业保理的通俗定义和主要类型 抛开《国际保理通则》和学理定义不论，国内对于保理并没有给出法定的或者公认的概念。根据中国银监会2014年4月实施的《商业银行保理业务管理暂行办法》的定义，商业保理.... 阅读全文

2017
06-27

中小企业应收账款融资业务风险与防范

应收账款的融资方式 应收账款是一种综合性金融服务，由银行为企业提供融通资金，企业以自己的应收账款作为抵押向商业银行申请贷款，是集融资、结算、财务管理和风险担保于一体。 由于应收账款融资盘活企业存量资产，优化融资结构，加速债权变现，也为商业银行带来巨大的利益。 目前应收账款融资的方式有以下三种： 1、应收账款质押融资 应收账款质押融资是企业以应收账款债权作为商业银行质押标的物，.... 阅读全文